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提高信贷管理精细化规范化水平——

信贷管理“三个办法”系列解读

近年来，随着我国经济社会的持续发展，对金融服务实体经济提出了新的要求，《固定资产贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》等信贷管理制度（下称“三个办法一个指引”）中的一些规定也表现出一定的局限性和滞后性，需更新调整，以更加适应当前信贷业务的发展趋势。2024年2月2日，国家金融监督管理总局发布《固定资产贷款管理办法》《流动资金贷款管理办法》《个人贷款管理办法》（以下分别简称《固贷办法》《流贷办法》《个贷办法》，并统称“三个办法”），对原有办法和指引中贷款用途、对象范围、受托支付金额、贷款期限要求等内容进行优化完善。

【案例警示】

2022年6月，莆田银保监分局行政处罚信息公开表（莆银保监罚决字〔2022〕2号），福建海峡银行股份有限公司莆田分行（以下简称“福建海峡银行莆田分行”）存在流动资金贷款管理未尽职的违法违规事实，中国银保监会莆田监管分局对福建海峡银行莆田分行处以30万元罚款。

根据流动资金贷款管理相关规定，贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。

贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。

当前信贷业务中，贷款期限与资金真实用途周期错配、超过借款人实际资金需求发放贷款等问题较为突出，潜藏信贷风险。为填补关于贷款期限的制度空缺，并有效防范贷款期限错配产生的风险，监管部门进一步规范贷款管理。

【政策解析】

在对贷款期限的修订方面，为填补关于贷款期限的制度空缺，并有效防范贷款期限错配产生的风险，进一步优化贷款结构，本次修订明确：一是固定资产贷款期限一般不超过十年。确需办理期限超过十年贷款的，应由贷款人总行负责审批，或根据实际情况审慎授权相应层级负责审批。二是流动资金贷款期限原则上不超过三年，对经营现金流回收周期较长的，最长不超过五年。三是个人消费贷款期限不得超过五年。个人经营贷款期限一般不超过五年，对于贷款用途对应的经营现金流回收周期较长的，最长不超过十年。此外，国家有关部门对于房地产贷款、个人住房贷款、个人助学贷款、汽车贷款等的贷款期限另有规定的，继续执行相关规定。

在对流动资金贷款测算要求方面，《流贷办法》明确，贷款人应根据借款人经营规模、业务特征、资金循环周期等要素测算其营运资金需求。办法后附测算方法示例供参考，贷款人可根据实际需要，制定针对不同类型借款人的测算方法。对于小微企业借款人，贷款人可通过其他方式分析判断借款人营运资金需求。

【小贴士】

修订后的“三个办法”合理拓宽了固定资产贷款和流动资金贷款的用途范围，并明确了参照适用范围，着力涵盖当前市场各类合理的融资用途需求。同时，进一步明确了借款人对象范围，有助于有效满足不同类型市场主体融资需求。

需注意，对于金融消费者来说，在申请贷款时不可贪多，应坚持按实际消费需求申请贷款，不可将贷款用于非必要消费，更不可小马拉大车、过度使用贷款资金让个人面临过度负债风险。此外，还应牢记，切莫挪用贷款资金。申请的消费贷资金只能用于贷款合同指定的消费场景，个人在获得消费贷款后如果没有按照贷款合同约定使用贷款资金，将会被银行追责要求提前还款，并影响个人征信记录。

整理自：《黄三角早报》《经济日报》、中证网、中国经济网等

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